Lei 30424: a empresa peruana responde, e o modelo de prevenção a isenta
Ley 30424, que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, y su Reglamento (D.S. 002-2019-JUS) · Actualizado: septiembre de 2026
O que é e o que exige de você?
La Ley 30424 regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas peruanas por cohecho, lavado de activos, financiamiento del terrorismo, colusión y tráfico de influencias. El art. 17 exime a la empresa que, con anterioridad a la comisión del delito, hubiera adoptado e implementado un modelo de prevención adecuado a su naturaleza, riesgos y características.
A quem se aplica?
A las personas jurídicas de derecho privado y a las entidades que la ley equipara, sin umbral de tamaño. El modelo se gradúa según la naturaleza, los riesgos, las necesidades y las características de cada organización: a una micro o pequeña empresa se le exige un modelo proporcionado, no ninguno.
Datas-chave
Consulte também o calendário de conformidade Espanha–América Latina.
Sanções
Checklist de conformidade
- Designe al encargado de prevención por el máximo órgano de administración, con autonomía y medios: el art. 17.2 lo exige expresamente.
- Identifique, evalúe y mitigue los riesgos por proceso, con el escenario escrito de cómo ocurriría en su empresa.
- Implemente procedimientos de denuncia con protección al denunciante.
- Difunda y capacite periódicamente, y consérvelo por persona.
- Evalúe y monitoree continuamente el modelo: sin registro de esa supervisión no hay implementación que acreditar.
- Prepare el expediente pensando en que la SMV lo analizará a solicitud del Fiscal, y lo hará sobre el estado en la fecha del hecho.
- Alcance por jurisdicción con los delitos que sí alcanzan a la persona jurídica en Perú y la naturaleza administrativa ante juez penal.
- Encargado de prevención con su nombramiento fechado y vigente.
- Controles con estado real: diseñado, implantado, verificado o inefectivo — solo los dos del medio cuentan.
- Estado a una fecha con huella verificable, que es justo lo que la SMV analiza cuando el Fiscal lo pide.
Perguntas frequentes
¿Por qué delitos responde la persona jurídica en Perú?
Por cohecho —activo genérico, específico y transnacional—, lavado de activos, financiamiento del terrorismo, colusión y tráfico de influencias, según las sucesivas ampliaciones de la Ley 30424.
¿Qué papel tiene la SMV?
La Superintendencia del Mercado de Valores emite el informe técnico sobre la implementación y el funcionamiento del modelo de prevención, únicamente a solicitud del Fiscal, y dispone de noventa días para hacerlo. Ese informe se elabora atendiendo a estándares internacionales y a las buenas prácticas de gobierno corporativo.
¿El modelo exime o solo atenúa?
Exime si estaba adoptado e implementado con anterioridad a la comisión del delito y es adecuado a la naturaleza y riesgos de la organización. Adoptarlo después opera como atenuante, no como eximente.
¿Le aplica a una pequeña empresa peruana?
Sí, sin umbral. Lo que la ley y su reglamento admiten es que el modelo sea proporcionado a la naturaleza, los riesgos, las necesidades y las características de la organización.
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